İçerik rehberi
Araç nasıl kullanılır, sonuç nasıl yorumlanır?
Aracı kullanırken formülleri, kritik yorum noktalarını ve sık yapılan hataları daha rahat takip edebilmeniz için içerik yapısını mobil odaklı olarak düzenledik.
Gelir vergisi hesaplama aracı ne yapar?
Bu araç, yıllık brüt gelirinizden indirilebilir giderleri düşerek kalan matrahın gelir vergisi tarifesindeki dilimlere göre ne kadar vergi ürettiğini hesaplar. Net gelir ve vergi yükünüzü kolayca görebilirsiniz.
Kümülatif dilim mantığı uygular; her bir dilimde ödenecek vergi diğer dilimlerden bağımsız hesaplanıp toplam tutara eklenir. Böylece yüksek gelirlerde artan oranlara karşılık düşen kalan net gelir açıkça gösterilir.
Vergi dilimleri ve oranlar
| Dilim | Gelir aralığı | Oran |
|---|---|---|
| 1. dilim | 0 – 190.000 TL | %15 |
| 2. dilim | 190.001 – 400.000 TL | %20 |
| 3. dilim | 400.001 – 1.000.000 TL | %27 |
| 4. dilim | 1.000.001 – 5.300.000 TL | %35 |
| 5. dilim | 5.300.000 TL üzeri | %40 |
Hesaplama yöntemi
Önce yıllık brüt gelirinizden indirilebilir harcamaları çıkarın. Kalan tutar dilimlere bölünür ve her dilim için ilgili oran ile vergiler bulunur.
Toplam vergi tüm dilimler toplanarak elde edilir. Net gelir = brüt gelir − toplam vergi. Efektif vergi oranı ise toplam verginin matraha oranıdır.
Kullanım alanları
- Serbest meslek, ticari kazanç veya kira gelirinizin yıllık vergi yükünü tahmini olarak görmek.
- İndirilebilir giderlerin ne kadar etkili olduğunu önceki yıl verilerine göre kıyaslamak.
- Yüksek gelir seviyelerinde hangi dilimlere geçtiğinizi yetiştirerek vergi planlama yapmak.
- Stopaj ve geçici vergi ödemelerini toplam vergi yükünüzle karşılaştırmak.
Pratik ipuçları
- İndirilebilir kalemleri bir arada girin; örneğin BES katkısı, bağış, engellilik indirimi, seyahat gideri gibi tüm gelir vergisi indirimlerini toplam olarak yazabilirsiniz.
- Matrahı kontrol etmek için brüt gelirden indirilecekleri çıkarın ve kalan tutarı dilimlere bölün.
- Yıllık toplamda bir dilime geçiş varsa o dilimden sonraki kısmın oranını ayrıca hesaplayın.
- Stopaj veya geçici vergi mahsuplaştırması yapacaksanız bu araçla toplam vergi çıktılarını not edip yıl sonu beyannamesiyle kıyaslayın.
Doğrulama ve dikkat
Tarifeler ve oranlar yıl içinde güncellenebilir. Ayrıca ücretlilerde asgari geçim indirimi, engellilik indirimi gibi özel kalemler aylık olarak değişebilir. Bu nedenle resmi beyanname öncesi güncel mevzuatı inceleyin.
Gerçek vergi hesabı stopaj, geçici vergi mahsupları, özel indirimler ve gelir cinsine göre farklılık gösterir. Bu araç sadece kaba tahmin sunar.
